Mulig lempelse for mindre institutter

Artikelserie: Nye krav til ledelse og styring af pengeinstitutter m.fl.

Bekendtgørelsens § 1, stk. 3, indeholder en bestemmelse om, at i det omfang en bestyrelse og direktion kan godtgøre, at bekendtgørelsens krav ikke er relevante for en virksomhed, kan virksomheden fravige bestemmelser i bekendtgørelsen, medmindre andet fremgår.

Bekendtgørelsen giver følgende grunde til fravigelser:

Ubetydelig aktivitet på et eller flere aktivitets- eller risikoområder
Ukompliceret aktivitet på et eller flere aktivitets- eller risikoområder
Virksomhedens størrelse
Virksomhedens struktur
Strukturen i en eventuel koncern, hvori virksomheden indgår.

Opfylder din virksomhed fravigelsesbestemmelsen?

Umiddelbart lægger bekendtgørelsen op til et vist spillerum, hvor ledelsen kan afgøre om fravigelsesbestemmelsen kan anvendes.

Ved en tolkning af bestemmelsens rækkevidde vil kravet imidlertid være, at virksomheden fortsat skal leve op til de overordnede krav om ledelse og styring af en finansiel virksomhed, jf. § 71, stk. 1- 8, i lov om finansiel virksomhed.

Kontakt os

Vi anbefaler, at virksomhederne kontakter os i situationer, hvor bekendtgørelsens bestemmelser ønskes fraviget i et større omfang. F.eks. i situationer, hvor virksomhedens tidligere ubetydelige eller ukomplicerede aktivitet er blevet ændret. Eventuelt vil sådanne grænsetilfælde blive nærmere afklaret med den kommende vejledning om præcisering af den risikoansvarliges opgaver og ansvar fra Finanstilsynet.

Har du spørgsmål til bekendtgørelsen og om den finansielle sektor, er du også velkommen til at kontakte os. Se kontaktdetaljer i højre hjørne.