Undersøgelse af besvigelser (fraud)

PwC’s afdeling for Forensic services kan hjælpe jer med at opdage, undersøge og dokumentere alle former for besvigelser, virksomhedskriminalitet samt brud på lovgivning og interne procedurer.

Hensigtsmæssig håndtering af konflikter

Den ledelsesmæssige udfordring består i at håndtere konflikterne på en hensigtsmæssig måde og sikre sig, at den daglige drift påvirkes mindst muligt. Der må samtidig træffes forholdsregler, som minimerer risikoen for fremover at havne i konflikter eller at blive udsat for besvigelser.

Omfattende erfaringsgrundlag

Færdigheder og erfaring med at takle besvigelsessituationer kræver en årelang indsigt i besvigelsesteknikker og -former. PwC har i mere end 20 år ydet sagkyndig revisorbistand i retssager til bl.a. Statsadvokaten for Særlig Økonomisk Kriminalitet (SØK). Vi har derfor et stort erfaringsgrundlag for at gennemføre større økonomiske specialundersøgelser med skriftlig rapportering til brug i retslig sammenhæng.

Større undersøgelsessager omfatter:

Indsamling af elektroniske beviser
Dokumentstyring og søgning på nøgleord
Elektronisk dataanalyse mhp. at identificere mistænkelige mønstre og sikre beviser
Transaktions- og regnskabsanalyse m.m.
Interviews
Styring af tidslinje og beviser m.m.
Rapportering inkl. bevisdokumentation og grafiske præsentationer m.m.

Misbrug af aktiver og regnskabsmanipulation

Misbrug af aktiver omfatter tyveri af virksomhedens aktiver og begås ofte af medarbejdere eller den daglige ledelse. Regnskabsmanipulation indebærer tilsigtet fejlinformation i regnskabet for at vildlede regnskabsbrugerne, herunder udeladelse af beløb eller oplysninger.

PwC’s team består bl.a. af revisorer, der har årelang erfaring i at identificere illegale eller periodeforskudte transaktioner i it-systemer m.m.

Sort- og hvidvaskning af penge

Hvidvaskning af penge vedrører det økonomiske udbytte af kriminel virksomhed. Formålet med at gennemføre hvidvaskningstransaktionen er at sløre selve forbrydelsen og gøre det muligt for den kriminelle at få legal økonomisk glæde af de ulovlige midler.

Sortvaskning er en betegnelse for lovlige midler, som formidles videre til terrorvirksomhed. Der findes på området en række lovkrav til dokumentation af pengetransaktioner, som pengeinstitutter, advokater, revisorer og ejendomsmæglere m.fl. skal følge.

PwC har i en årrække ydet forebyggende rådgivning inden for området og har bl.a. assisteret pengeinstitutter og virksomheder med at etablere specialudviklede it-systemer, der kan afsløre mistænkelige transaktioner.

Læs mere om håndtering af sort- og hvidvaskning af penge i publikationen Anti-Money Laundering: Know Your Customer quick reference guide.

Korruption

Korruption er en af udviklingens værste fjender. Opstramning af dansk og international lovgivning tvinger danske virksomheder til at forholde sig til problematikken, ikke mindst på de udenlandske markeder, hvor de opererer.

PwC har assisteret store multinationale virksomheder i antikorruptionsarbejdet og besidder årelang erfaring i hurtigt at indføre effektive tiltag til bekæmpelse af korruption i både private og offentlige virksomheder.

Kontakt

Har du brug for sparring eller vil du høre mere om de opgaver, vi har løst med vores kunder, så kontakt os. Du finder kontaktinformation øverst til højre på siden.