Tillid til data skaber effektive skatteprocesser

En ny æra for skattedata

Store multinationale virksomheder står over for betydelige udfordringer med at indsamle og rapportere data på grund af OECD's Pillar II og EU's direktiv om bæredygtighedsrapportering (CSRD). Myndighederne skruer op for kontrollen og kræver digitale fodspor og bruger kunstig intelligens til at afsløre uoverensstemmelser, hvilket understreger behovet for ensartede globale data. Skatteafdelingen kan være med til at forme en strategi for data og derved være med til at sikre den nødvendige kvalitet for at undgå at tilpasning af data sker efterfølgende, hvor der opleves både mangler og inkonsistens i data, og dermed en del arbejde med at rense data. Ved at løse dataudfordringerne og inddrage skatteafdelingen fra starten kan virksomhederne skabe transparens i data og ikke mindst effektivisering.

Ledende virksomheder erkender behovet for større sammenhæng på tværs af skattefunktioner og integrerer skatteafdelingen i deres data- og teknologistrategi fra begyndelsen. De ser også potentialet i at bruge GenAI til at både at berige deres eksisterende data og skabe nye indsigter og løsninger. Det kan for eksempel være brugbart til at generere nye skattescenarier, der kan hjælpe med at optimere skatteplanlægningen, eller at generere nye rapporteringsformater, der kan tilpasses forskellige myndigheders krav. GenAI kan også være en stor hjælp til at designe en ny datatilgang, der er mere fleksibel og skalerbar. Dels kan GenAI bruges til at analysere data på tværs af systemer, dels kan GenAI skabe syntetisk data, der kan bruges til at skabe modeller og derved muliggøre flere former for scenarie-, forecasting- og risicimodeller.

Sådan sikres kvalitetsdata

Skatteafdelinger står ofte overfor et splittet landskab af data, hvor informationer er spredt over flere funktioner, systemer og excelark, hvilket udfordrer bestræbelserne på at opnå et samlet overblik. Manuel håndtering af data er stadig udbredt, og det øger risikoen for kvalitetsproblemer. Det gør også skatteafdelinger mere ineffektive. Utilstrækkelige datakontroller og en begrænset forståelse af dataens slutbrug forværrer disse udfordringer. Desuden ses dataudfordringerne allerede ved indsamlingen. I mange tilfælde bruges datasæt ikke konsekvent på tværs af forskellige skatteindberetninger, hvilket øger risikoen for uoverensstemmelser. Data, der indsamles og renses til et rapporteringskrav, ender ofte med at blive underudnyttet, hvilket fører til ineffektivitet.

Hvordan kan ledere opnå tillid til skattedata? Når skatteafdelingen behandler tillid til data som en værdiskabende mulighed, og ikke kun et problem, der skal løses for at leve op til Pillar II eller CSRD, så skabes der store muligheder i alle andre skatteprocesser, hvilket tilfører stor værdi til virksomheden.

5 gode råd for at opnå tillid til din organisations data

1. Vurdér den nuværende situation. Du har behov for at have et godt kendskab til dine nuværende processer. Derfor bør du begynde med en hurtig, men grundig vurdering af jeres virksomheds nuværende dataarkitektur, systemer, processer, teknologiske kapacitet og ressourcer. Ved at afdække hvor jeres data kommer fra, hvor I bruger de samme data og ikke mindst, hvilke processer som de forskellige data understøtter, kan I identificere, hvordan I kan strømline og genbruge dataudtræk. Skatteafdelinger har behov for et solidt datagrundlag, men hvis tiden, der er brugt til at sikre tillid til data, resulterer i, at medarbejderne spilder tid på løbende at opdatere forskellige applikationer, så giver det ineffektivitet og mindsker muligheden for at bruge tiden på mere værdiskabende aktiviteter.

Derfor er en vurdering af den nuværende situation afgørende for at identificere fremtidige processer og muligheder, der understøtter både den daglige overholdelse og den bredere værdiskabelse i virksomheden. Derudover er dette også en forudsætning for efterfølgende at designe langt mere effektive processer på tværs af skatteafdelingen.

2. Identificér mulighederne. Ved at forstå din nuværende situation kan du identificere de udfordringer, som du evt. står med i dag, og dermed få viden om, hvad konsekvensen er. Det kan være udfordringer, som at virksomheden fx bruger uforholdsmæssig mange timer på at hente data gentagne gange, at der bruges tid på at klargøre data til skatteprocesser, eller at samme data bruges i flere processer, men hvor forskellige personer udfører de samme datakontroller og -rens. Det kan også være at indsigterne i al data udebliver, fordi der mangler tid til at nå dertil - alt sammen er tidsspild, hvorfor manuel behandling af data skaber ineffektive processer, men samtidig en mulighed, der kan gøres noget ved. At lytte til udfordringerne og identificere mulighederne er afgørende for at få skabt beslutning om en ny, opdateret tilgang til data. Det er også vigtigt at få belyst, hvordan GenAI kan bidrage til at skabe nye data og indsigter, der kan løse problemer og skabe innovation.

3. Design en driftsmodel der understøtter data. Når det er besluttet, at virksomheden vil skabe mere effektive processer og en større tillid til data, så skal der vælges teknologi til at understøtte tillid til data på en automatiseret måde. Ved at vælge applikationer og løsninger, der forbedrer datakvaliteten og strømliner processer og teknologier, herunder avancerede systemer til alt fra datarens til komplekse skatteberegninger som Pillar II, kan virksomhederne ikke blot reducere menneskelig behandling, men også strømline mange af sine dataprocesser. Overvej desuden at co-source udviklingen af skatteteknologiske løsninger for at udnytte de nyeste teknologier til at levere bedre resultater mere effektivt og med mindre afhængighed af dit ERP-system og finansbudget. Sørg også for at integrere GenAI i din driftsmodel, så du kan generere nye data, der kan tilpasses dine behov og mål. GenAI kan også give dig indsigter på tværs af data.

4. Opkvalificér medarbejderne. At investere i medarbejdernes færdigheder og kapaciteter er afgørende for en vellykket datatransformation. Dette bør omfatte træning i dataforståelse og -styring for at fremme større tillid til data, samt udstyre medarbejderne med de færdigheder, der er nødvendige for at arbejde med nye GenAI-muligheder. Derudover er det godt at få medarbejderne med i projektet, så de kan være med til at validere de processer, der automatiseres samt identificere, hvilke opgaver og indsigter som tiden kan bruges til, når der spares tid på en mere effektiv databehandling.

Det er også vigtigt at skabe en kultur, der fremmer nysgerrighed og læring med GenAI, da tillid til data kan udvides ved at udvikle indsigt i data. Netop her er GenAI en uundværlig assistent for skatteafdelinger.

5. Indfør stærke datakontroller. Tillid til skattedata handler om at kunne opdage, hvor data afviger, hvor kvaliteten divergerer og i sidste ende om at give skattemedarbejderne indsigter til løbende at forbedre både data og processer. Med en stigende mængde data, der kommer fra forskellige kilder og i alle formater (strukturerede og ustrukturerede), giver det mening at anvende teknologier som GenAI til at afstemme data og identificere anomalier for derved at styrke sine datakontroller. Det er vigtigt at opdage og forhindre uregelmæssigheder, afstemme data og overvåge transaktioner løbende. Dette inkluderer at finde ukendte mønstre og risici, samtidig med at man leverer indsigt i realtid. Dette hjælper med at øge værdien og reducere arbejdsbyrden ved at gøre data klar til analyse og lovpligtige rapporteringer.

Det har aldrig været vigtigere at kunne stole på dine data

For skatteafdelingen kan de praksisser, der er skitseret ovenfor, hjælpe med at opbygge tillid til kvaliteten og integriteten af data, uanset deres oprindelse i forretningen. Du får realtidsindsigt i data, hvilket er med til at løse problemer med datakvaliteten. Med GenAI kan der også skabes nye data, der kan forbedre analyser og beslutninger, og som kan give et forspring i et konkurrencepræget marked.

Men hvornår skal I genoverveje jeres skattedata? For de fleste virksomheder er der værdi i at afdække landskabet og ikke mindst undersøge, om der er overensstemmelse mellem data i de forskellige skatteprocesser, da indsigten her kan give input til, om en datacentral for skattedata vil være fordelagtig. Det er også vigtigt at indtænke skattedata og -processer, når der sker ændringer i virksomheden, herunder opgradering af ERP-system.

Kontakt os